Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 476 "Росинка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2
0
0
0

3
0
0
0
x

4

5

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1
1
2
3
Итого
* Субсидия

-

x

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1
1

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

2
В рамках установленного муниципального
задания

3

4

5

6

услуга
услуга
услуга
x
3

x
4

x
5

20 440 111,73
6

x

x

x

625 888,27
625 888,27

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1
2
3
Итого
1
2
1

2
Сверх установленного муниципального
задания
Налог на имущество, налог на землю

Итого

20 440 111,73

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

1 280 000,00

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

5 888 352,00
39 000,00
-

Итого

x

7 207 352,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
в месяц
в год
1
2
362 647,21
4 351 766,52

ИТОГО
*Рассчитывается

4 351 766,52

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
277 649,77
3 331 797,24

277 649,77

3 331 797,24

Педагогические работники (областной
в месяц
в год
5
6
519 841,27
6 238 095,24
55 356,71
498 210,40
575 197,98
6 736 305,64

в год
7
13 921 659,00
498 210,40
14 419 869,40

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
13 921 658,99

ПОУ

целевой субсидии

9

10

родительской платы на
организацию отдыха детей
11

498 210,40

-

13 921 658,99

498 210,40

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2
суточные
возмещение проезда

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9
-

x

x

x

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

12

57,5

-

-

-

-

x

-

-

-

-

*Рассчитывается

-

10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
п/п

-

Итого

x

x

ПОУ

7

2

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

8

9

10

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

2.2.

2.3.

2.4.

2.5.

3

Наименование государственного
внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе

3

4

x

с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования
по ставке 5,1 %

3 172 371,28
-

-

-

3 062 764,98
3 062 764,98
-

14 419 869,40

418 176,20

-

-

14 419 869,40

28 839,74

-

-

-

-

x

735 413,33
4 354 800,55

ПОУ

целевая субсидии

6

7
-

-

431 571,43

403 728,11

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

109 606,30
109 606,30
-

-

447 015,94

14 419 869,40

Итого

субсидии на выполнение
МЗ
5

3 172 371,28
14 419 869,40
-

x

обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %

Сумма взноса, руб.

-

-

-

-

-

15 444,51

-

14 448,09

-

-

-

-

-

-

996,42

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

27 843,32

710 004,60

25 408,73

4 204 341,01

150 459,54

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

4
2,2
1,5
x

5

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

Налог на имущество
Земельный налог

2 038 590,91
41 352 133,33

Итого
*Рассчитывается

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

Наименование расходов

44 849,00
620 282,00
665 131,00

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
6
42 202,91
583 685,36
625 888,27

ПОУ

целевой субсидии

7

8
2 646,09
36 596,64
39 242,73

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
1
1

2

Итого

x

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1
1

4

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

2
пени

Итого
*Рассчитывается

Количество выплат в
год

Наименование показателя

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1 000,00
-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

1 000,00

1 000,00

-

1 000,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Наименование расходов

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

Итого
*Рассчитывается

582,89
1 861,43
-

6 994,72
22 337,12
-

6 582,03
21 019,23

412,69
1 317,89

29 331,84

27 601,26

1 730,58

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

-

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

2
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

1
1
2
3
4
5
6
7

3
42 415,44
236,47
2 042,02
118,80

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*

4
9,10
2050,96
0,00
67,58
645,87

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда контейнера

3

4

5

6

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

субсидии на выполнение
МЗ

6
386 000,00
485 000,00
138 000,00
76 729,64
1 085 729,64

7
363 226,00
456 385,00
129 858,00
72 531,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

8

9

10

11

12

13

-

22 774,00
28 615,00
8 142,00
4 198,64

1 022 000,00

63 729,64

-

-

-

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

-

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

целевой субсидии

9

-

-

-

-

-

-

-

-

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
Обслуживание УКУТ
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание торгово-технологического оборудования
Поверка весов
Замена фильтров
Обслуживание лифтов
Обслуживание вентиляции
Сумма дератизации, дезинсекции
аккарицидная обработка 2023
Диспетчерский контроль доступа
x

3

4

5

6

7

8

592,80
4 539,60
1 647,09
1 040,00
2 860,00
2 600,00
4 320,00
15 620,00
26 700,00
4 365,00
276,84
5 739,26
433,60
70 734,19

7 113,60
54 475,20
19 765,08
12 480,00
34 320,00
31 200,00
51 840,00
15 620,00
26 700,00
26 190,00
3 322,08
5 739,26
5 203,20
293 968,42

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Итого

12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
1,00
1,00
12,00
6,00
12,00
1,00
12,00
x

x

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

2
Услуги ЧОП 2024
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
Мед осмотры
Ключи ЭЦП
мед осмотры работников кухни и мл воспитателей
производственный контроль
x

3
1
1
1
1
1
1
x

6 693,90
50 893,51
18 598,94
11 743,68
32 295,12
26 759,20

419,70
3 581,69
1 166,14
736,32
2 024,88
4 440,80
51 840,00
15 620,00
26 700,00
26 190,00
3 322,08
5 739,26

4 896,21
151 880,56

306,99
12 676,52

-

-

129 411,34

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
Итого

4
821 458,02
41 124,12
9 880,00
3 050,00
27 500,00
75 000,00

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
821 458,02
41 124,12
9 880,00
3 050,00
27 500,00
75 000,00
978 012,14

6
772 992,00
38 697,80
9 297,08
1 643,03

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

48 466,02
2 426,32
582,92
1 406,97

822 629,91

52 882,23

-

27 500,00
75 000,00
102 500,00

-

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

1

Увеличение стоимости основных средств

434 620,44

105 000,00

99 517,09

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

5 144 023,14

80 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

99 517,09

-

99 517,09

-

-

319 620,44

-

99 517,09

-

-

1 296 653,15

105 000,00

271 908,39

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

220 103,35

доходов от
операций с
активами
13

10 000,00

-

-

-

-

-

-

67 892,52

-

-

-

-

-

-

-

-

-

220 103,35

-

-

-

884 031,68

35 713,08

-

-

4 996 130,62

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

Итого
*Рассчитывается

-

x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7 294 434,26

290 000,00

570 459,66

-

-

-

6 320 369,00

-

-

-

-

-

-

45 713,08

67 892,52

-