Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 476 "Росинка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф, ставка),
руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Итого

Примечание

x

x

x

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2
0
0
0

3
0
0
0
x

4

5

-

2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
1
2
3
Итого

-

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1
1

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу услуги
(работы), руб.

Сумма, руб.

2
В рамках установленного муниципального
задания

3

4

5

6

услуга
услуга
услуга
x
3

x
4

x
5

20 256 111,73
6

x

x

x

625 888,27
625 888,27

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1
2
3
Итого
1
2
1

2
Сверх установленного муниципального
задания
Налог на имущество, налог на землю

Итого

20 256 111,73

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

1 280 000,00

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

Итого

5 888 352,00
39 000,00
x

7 207 352,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
в месяц
в год
1
2
362 647,21
4 351 766,52

ИТОГО

4 351 766,52

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
269 265,23
3 231 182,76

269 265,23

3 231 182,76

Педагогические работники (областной бюджет)
в месяц
в год
5
6
519 841,27
6 238 095,24
55 356,71
498 210,40
575 197,98
6 736 305,64

Фонд оплаты труда в
год, руб.*
субсидии на выполнение
МЗ
в год
7
8
13 821 044,52
13 821 044,55
498 210,40
14 319 254,92
13 821 044,55

В том числе за счет средств
ПОУ

целевой субсидии

9

10

родительской платы на
организацию отдыха детей
11

498 210,40

-

498 210,40

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2
суточные
возмещение проезда

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

x

x

x

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты (пособия) в
месяц, руб.

Сумма, руб.*

1

2

3

6

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9
-

-

10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
п/п

x

ПОУ

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

4

5

12

57,5

-

-

-

-

x

x

-

-

-

-

2
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

8

9

10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование государственного
внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

2

3

4

1

1

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

14 319 254,92
14 319 254,92
14 319 254,92

Страховые взносы от несчастных случаев
на произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

x

по ставке 0,2 %

14 319 254,92

Итого

x

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

4 295 776,48

4 146 313,36

149 463,12

-

-

3 150 236,09
415 258,39
730 282,00

3 040 629,80
400 810,29
704 873,27

109 606,29
14 448,10
25 408,73

-

-

28 638,51

27 642,09

996,42

-

-

28 638,51
4 324 414,99

27 642,09
4 173 955,45

996,42
150 459,54

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9
-

№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3

4

5

6

7

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

4
2,2
1,5

-

-

целевой субсидии

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

2 038 590,91
41 352 133,33

Сумма исчисленного налога,
подлежащего уплате, руб.*
5
44 849,00
620 282,00

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7
42 202,91
583 685,36

2 646,09
36 596,64

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

Итого

x

665 131,00

625 888,27

39 242,73

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

3

4

5

6

7

x

x

2

Итого

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1
2
3

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

3
1
1

4

5

6

7

x

x

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2
пени

Итого

1 000,00
-

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

1 000,00

1 000,00

-

1 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в год

Стоимость за единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки, руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

582,89
1 861,43
-

6 994,72
22 337,12
-

6 582,03
21 019,23

412,69
1 317,89

29 331,84

27 601,26

1 730,58

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

-

Итого

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п

1
1
2
3
4
5

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов

3
42 415,44
236,47
2 042,02
118,80
x

(с учетом НДС), руб.

4
9,10
2050,96
0,00
67,58
645,87
x

Индексация, %

5

x

Сумма, руб.*

6
386 000,00
485 000,00
138 000,00
76 729,64
1 085 729,64

субсидии на выполнение
МЗ
7
363 226,00
456 385,00
129 858,00
72 531,00
1 022 000,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

8

9

10

11

12

13

22 774,00
28 615,00
8 142,00
4 198,64
63 729,64

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№
Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом НДС,
руб.

Сумма, руб.

-

-

-

-

п/п

1
1

Наименование показателя

Количество

2
Аренда контейнера

3

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом НДС,
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

-

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

целевой субсидии

9

-

-

-

-

-

-

-

-

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
Обслуживание УКУТ
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание торгово-технологического оборудования
Поверка весов
Замена фильтров
Обслуживание лифтов
Обслуживание вентиляции
Сумма дератизации, дезинсекции
аккарицидная обработка 2023
Диспетчерский контроль доступа
Ремонт системы пожарной сигнализации
Прочие работы и услуги
x

3

4

5

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Итого

12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
1,00
1,00
12,00
6,00
12,00
1,00
12,00
1,00
1,00
x

592,80
4 539,60
1 647,09
1 040,00
2 860,00
2 600,00
4 320,00
15 620,00
26 700,00
4 365,00
276,84
5 739,26
433,60
8 172,00
41 828,00
120 734,19

x

7 113,60
54 475,20
19 765,08
12 480,00
34 320,00
31 200,00
51 840,00
15 620,00
26 700,00
26 190,00
3 322,08
5 739,26
5 203,20
8 172,00
41 828,00
343 968,42

6 693,90
50 893,51
18 598,94
11 743,68
32 295,12
26 759,20

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

419,70
3 581,69
1 166,14
736,32
2 024,88
4 440,80
51 840,00
15 620,00
26 700,00
26 190,00
3 322,08
5 739,26

4 896,21

306,99
8 172,00
41 828,00
62 676,52

151 880,56

-

-

129 411,34

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого

Количество
договоров, шт.

2
Услуги ЧОП 2024
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
Мед осмотры
Ключи ЭЦП
мед осмотры работников кухни и мл воспитателей
производственный контроль
Услуги по оценке профессиональных рисков
Програмное и техническое сопровождение компьютерных систем
Услуги по охране
Прочие работы и услуги
x

3
1
1
1
1
1
1
1
2
1

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5
770 458,02
41 124,12
9 880,00
3 050,00
27 500,00
75 000,00
9 086,00
3 500,00
3 000,00
-

субсидии на
выполнение МЗ

770 458,02
41 124,12
9 880,00
3 050,00
27 500,00
75 000,00
9 086,00
7 000,00
3 000,00
20 000,00
966 098,14

x

6
721 992,00
38 697,80
9 297,08
1 643,03

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

48 466,02
2 426,32
582,92
1 406,97
27 500,00
75 000,00

771 629,91

9 086,00
7 000,00
3 000,00
20 000,00
91 968,23

-

-

102 500,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств
средств, полученных от
родительской платы за
аренды и возмещения
присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

11

12

доходов от
операций с
активами
13

1

Увеличение стоимости основных средств

384 620,44

105 000,00

49 517,09

-

-

220 103,35

10 000,00

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

5 142 023,14

78 000,00

-

-

-

4 996 130,62

-

67 892,52

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

99 517,09

-

99 517,09

-

-

-

-

-

-

319 620,44

-

99 517,09

-

-

220 103,35

-

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

1 257 567,15

105 000,00

232 822,39

-

-

884 031,68

35 713,08

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7 203 348,26

288 000,00

481 373,66

-

-

6 320 369,00

45 713,08

67 892,52

-

-