Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 476 "Росинка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф, ставка),
руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий
№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906124152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и
приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период в рамках МП «Развитие системы
образования и создание условий для организации
отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании «город Екатеринбург» (подпрограмма
«Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение
содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков»)

2
3

0
0

0
0
x

Итого
*

18 550,00

18 550,00

x

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу услуги
(работы), руб.

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

6

В рамках установленного муниципального задания

1
1
2

3

4

"Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования", дети от 1-3
лет
"Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования", дети от 3-8
лет
"Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети
от 3-8 лет

услуга

114 607,04

17 420 270,45
-

1 618 369,81
11

147 124,53

услуга

71 294,00
2

Итого

x
3

2

x
4

35 647,00

x
5

21 484 782,57
6

Сверх установленного муниципального задания

2
1
2
3

114 607,04

услуга

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детейсирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в
группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

1

1 260 677,47
11

152

услуга

Налог на имущество, налог на землю

625 888,27

Итого

x

x

x

625 888,27

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

1 482 000,00

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

5 888 352,00
74 000,00
-

Итого

x

7 444 352,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
в месяц
в год
1
2
362 647,21
4 351 766,52

ИТОГО
*Рассчитывается

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
272 017,41
3 264 208,92

4 351 766,52

Педагогические работники (областной бюджет)
в месяц
в год
5
6
581 157,19
6 973 886,28
55 356,71
498 210,40
636 513,90
7 472 096,68

Фонд оплаты труда в
год, руб.*
в год
7
14 589 861,72
498 210,40
15 088 072,12

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
8
14 589 861,75

ПОУ

целевой субсидии

9

10

родительской платы на
организацию отдыха детей
11

498 210,40

-

272 017,41

3 264 208,92

14 589 861,75

498 210,40

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

2
суточные
возмещение проезда

Итого

-

-

10

x

x

x

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты (пособия) в
месяц, руб.

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

12

57,5

-

-

-

-

x

-

-

-

-

*Рассчитывается

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
№
п/п

-

В том числе за счет средств

Итого

x

x

ПОУ

7

2

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

8

9

10

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование государственного
внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

1

2

3

4

1

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе

x

п/п

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев
на произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

Итого

ПОУ

целевая субсидии

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

4 526 421,66

4 376 958,54

149 463,12

-

-

15 088 072,12
15 088 072,12
15 088 072,12

3 319 375,89
437 554,09
769 491,68

3 209 769,60
423 105,99
744 082,95

109 606,29
14 448,10
25 408,73

-

-

30 176,14

29 179,72

996,42

-

-

15 088 072,12

30 176,14
4 556 597,80

29 179,72
4 406 138,25

996,42
150 459,54

-

-

x

по ставке 0,2 %

субсидии на выполнение МЗ

x

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств

Наименование показателя

x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

x

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

-

-

-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

4
2,2
1,5

Налог на имущество
Земельный налог

2 038 590,91
41 352 133,33

Итого

Сумма исчисленного налога,
подлежащего уплате, руб.*
5

ПОУ

6

7

44 849,00
620 282,00
665 131,00

x

*Рассчитывается

субсидии на выполнение
МЗ

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

42 202,91
583 685,36

2 646,09
36 596,64

625 888,27

39 242,73

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

3

4

5

6

7

x

x

2

Итого
*Рассчитывается

-

-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

3

4

5

6

7

2
Иные выплаты текущего характера
физическим лицам
пени

1
1

Итого

x

*Рассчитывается

1 000,00
1 000,00
1 810,17
x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

1 000,00
1 000,00
1 810,17

3 810,17

-

3 810,17

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки, руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в год

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

Итого
*Рассчитывается

880,05
2 237,29
-

10 560,61
26 847,48
-

6 582,03
21 019,23

3 978,58
5 828,25

37 408,09

27 601,26

9 806,83

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
Итого

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

6

7

8

9

10

11

12

-

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

2
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

1
1
2
3
4
5
6
7

3
42 415,44
236,47
2 042,02
118,80

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*

4
9,10
2050,96
0,00
67,58
645,87

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом НДС,
руб.

Сумма, руб.

2
Аренда контейнера

3

4

5

6

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

п/п

субсидии на
выполнение МЗ

6
386 000,00
485 000,00
138 000,00
76 729,64
1 085 729,64

7
363 226,00
456 385,00
129 858,00
72 531,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

8

9

10

11

12

13

-

22 774,00
28 615,00
8 142,00
4 198,64

1 022 000,00

63 729,64

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

-

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

8

-

-

-

-

-

-

-

-

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
Обслуживание УКУТ
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание торгово-технологического оборудования
Поверка весов
Замена фильтров
проведение опрессовок
Обслуживание вентиляции
Сумма дератизации, дезинсекции
аккарицидная обработка 2023
Диспетчерский контроль доступа
Ремонт системы пожарной сигнализации
Прочие работы и услуги
Чистка вентиляции
x

3

4

5

6

7

8

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
Итого

12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
1,00
1,00
1,00
6,00
12,00
1,00
12,00
1,00
1,00
1,00

592,80
4 539,60
1 647,09
1 040,00
2 860,00
2 600,00
4 320,00
15 620,00
26 700,00
18 550,00
4 365,00
276,84
5 739,26
433,60
8 172,00
486 735,37
12 800,00
596 991,56

x

x

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

2
Услуги ЧОП 2024
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
Мед осмотры
Ключи ЭЦП
мед осмотры работников кухни и мл воспитателей
производственный контроль
Услуги по оценке профессиональных рисков
Програмное и техническое сопровождение компьютерных систем
Услуги по охране
Прочие работы и услуги
Курсы повышения квалификации
ПО к терминалу
Паспортизация вентиляции
x

3
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
x

4

5

7 113,60
54 475,20
19 765,08
12 480,00
34 320,00
31 200,00
51 840,00
15 620,00
26 700,00
18 550,00
26 190,00
3 322,08
5 739,26
5 203,20
8 172,00
486 735,37
12 800,00
820 225,79

6 693,90
50 893,51
18 598,94
11 743,68
32 295,12
26 759,20

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы
за присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

419,70
3 581,69
1 166,14
736,32
2 024,88
4 440,80
51 840,00
15 620,00
26 700,00
18 550,00
26 190,00
3 322,08
5 739,26

4 896,21

306,99
8 172,00
451 735,37

12 800,00
164 680,56

35 000,00

472 583,89

18 550,00

-

129 411,34

35 000,00

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Итого

868 458,02
41 124,12
9 880,00
3 050,00
27 500,00
75 000,00
9 086,00
3 500,00
3 000,00
125 000,00
23 500,00
15 100,00
11 250,00

субсидии на
выполнение МЗ

868 458,02
41 124,12
9 880,00
3 050,00
27 500,00
75 000,00
9 086,00
7 000,00
3 000,00
125 000,00
23 500,00
15 100,00
11 250,00
1 218 948,14

6
769 992,00
38 697,80
9 297,08
1 643,03

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

7

8

9

10

11

12

98 466,02
2 426,32
582,92
1 406,97
27 500,00
75 000,00
9 086,00
7 000,00
3 000,00
55 000,00

23 500,00
15 100,00
11 250,00
869 479,91

70 000,00

176 968,23

-

-

172 500,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

№
п/п
1

В том числе за счет средств

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

1

Увеличение стоимости основных средств

473 189,24

193 568,80

49 517,09

-

-

220 103,35

10 000,00

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

12 353,00

12 353,00

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

5 118 690,98

124 667,84

-

-

-

4 926 130,62

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

67 892,52

доходов от
операций с
активами
13
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6
7

Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

220 103,35

-

-

-

-

220 103,35

-

-

-

1 122 238,74

74 431,20

128 062,78

-

-

884 031,68

35 713,08

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

-

-

-

-

-

-

-

-

177 579,87

-

-

6 250 369,00

45 713,08

Итого
*Рассчитывается

x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

6 946 575,31

405 020,84

67 892,52

-