Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 476 "Росинка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906 1 25 15 1 62102 8205 000

Осуществление мероприятий по обеспечению питанием обучающихся в муниципальных общеобразовательных организациях за
счет областного бюджета в рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления
детей в муниципальном образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Развитие системы образования в муниципальном
образовании "город Екатеринбург")

2

906 1 25 15 1 63103 0000 000

Обеспечение бесплатного проезда детей-сирот в общественном транспорте за счет областного бюджета в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Развитие системы образования в муниципальном образовании "город Екатеринбург")

Итого
*

x

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

1

2

2

Единица измерения

Объем услуг (работ)

3
В рамках установленного муниципального задания

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет

услуга

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

4

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

185 752,62

23 404 830,12

239 468,75

3 592 031,25

26 000,00

26 000,00

126

15

3

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

Итого
2

1
1
2
3

услуга
1

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

1
2
3
4
5
6

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

3

4

5

Итого
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

26 764 861,52
6
39 350,76
586 787,72

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

1 360 176,12
4 852 000,00
x

6 212 176,12

x

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

п/п
1

-

x

626 138,48

-

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
0,04

ИТОГО
*Рассчитывается

0,04

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
321 478,49
3 857 741,81

321 478,49

Педагогические работники
в месяц
5
1 176 523,30
43 032,89
1 219 556,19

3 857 741,81

в год
6
14 118 279,55
387 296,04
14 505 575,59

в год
7
17 976 021,40
387 296,04
18 363 317,44

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
17 976 021,51

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

9

10

11

Эквайринг
12

387 296,04

-

-

17 976 021,51

387 296,04

-

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x
Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226
*Рассчитывается

ПОУ

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

x

x

x

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

110 000,00

*Рассчитывается

10

110 000,00

1

12

0

-

-

x

x

x

110 000,00

110 000,00

3
Итого

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
родительской платы на
организацию отдыха
целевая субсидии
детей

№
Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

5 541 995,25

18 363 317,44
18 363 317,44
18 363 317,44

4 064 129,84
535 726,21
942 139,20

п/п

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от
несчастных случаев на
произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
по ставке 0,2 %

Итого

x

18 363 317,44
x

5 425 806,45

3 978 924,73
524 494,62
922 387,10

7

-

85 205,13
11 231,59
19 752,10

36 946,62

36 172,04

774,59

36 946,62
5 578 941,87

36 172,04
5 461 978,49

774,59
116 963,40

9

8

116 188,82

Эквайриннг

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники

№

В том числе за счет средств
Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

п/п
2

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого
*Рассчитывается

3

x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

4

x

5
-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

-

-

-

-

-

-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2
Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

3
1 890 772,73
41 352 200,00

4
2,2
1,5

Итого

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

41 597,00
620 283,00
661 880,00

x

*Рассчитывается

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

39 350,76
586 787,72

2 246,24
33 495,28

626 138,48

35 741,52

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

ПОУ

6

7

x

x

целевой субсидии

-

-

2 000,00

2 000,00

2 000,00

Итого
*Рассчитывается

субсидии на выполнение
МЗ

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

2 000,00

4 000,00

-

4 000,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого
*Рассчитывается

306,02
1 292,04

7 344,48
31 008,84
-

6 947,88
29 334,36

396,60
1 674,48

38 353,32

36 282,24

2 071,08

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

9

10

11

12

13

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

6

7

-

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

8

9

10

11

12

13

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
14
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Размер потребления
ресурсов

3
58 118,60
305,00
2 391,51
1 765,93
145,86

x

(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

4
12,38846
2393,48
74,43
87,28
789,80

5

x

x

Сумма, руб.*

6
720 000,00
730 000,00
178 000,00
154 130,10
115 200,17
1 897 330,27

субсидии на выполнение
МЗ
7
424 263,09
595 980,00
134 994,99
88 761,92

1 244 000,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

8

9

10

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

25 736,91
34 020,00
7 705,85
5 066,75

72 529,51

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

3

4

5

6

7

8

Аренда оборудования

Итого

Сумма, руб.

6

-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

1

2
Техническое обслуживание оборудование "Стрелецмониторинг" (ТО АПК)

2

обслуживание контейнерной площадки

3

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

1

4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Итого

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ

620087, г.
Екатеринбург, ул.
Мраморская, 42

Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Диспетчерский контроль доступа
Прочие работы
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
x

x

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

9

10

1

42 000,00

42 000,00

39 732,00

2 268,00

12/4

12 000,00

12 000,00

11 449,29

550,71

12

3 322,08

3 322,08

4
12
12

11 970,00
56 640,00

11 970,00
56 640,00

11 323,62
53 581,44

646,38
3 058,56

1
1
1
1
1

10 600,00
20 520,00
18 000,00
15 620,00
6 000,00
23 829,26
51 840,00
26 700,00
299 041,34

10 600,00
20 520,00
18 000,00
15 620,00
6 000,00
23 829,26
51 840,00
26 700,00
299 041,34

17 701,92
17 028,00

2 818,08
972,00

-

324,00
2 500,00

-

1
1
x

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

3 322,08
-

5 676,00

-

156 492,27

13 137,73

-

-

10 600,00

-

15 620,00

-

21 329,26
51 840,00
26 700,00
129 411,34

-

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

3
1
1
1
1
1
1
1
1
x

Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана) выезд мобильной группы
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Плата за ведение бух. учета
Прочие услуги
Специальная оценка условий труда
Определение антигена рота, норовируса.
x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

4

5

6

7

8

9

44 284,84
41 519,52
1 447 900,00
75 753,66
19 746,34

15 988,84
39 698,17
1 365 400,00

1 629 204,36

1 421 087,01

1 296,00
1 821,35
82 500,00

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

10

11

12

13

14

27 000,00
75 500,00

253,66
19 746,34

85 617,35

-

-

102 500,00

20 000,00

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

6

7

8

9

10

11

12

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование расходов
2
Увеличение стоимости
основных средств

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

407 779,47

-

163 344,01

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

244 435,46

-

Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13
-

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

14

15
-

-

Доходы от
операций с
активами
16
-

2

3
4
5
6

Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания
Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 423 958,80

334 000,00

-

-

-

4 009 000,00

-

80 958,80

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

163 344,01

-

163 344,01

-

-

-

-

-

-

-

-

-

203 889,73

-

81 672,00

-

-

122 217,73

-

-

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

1 455 065,15

25 000,00

240 923,84

-

-

1 188 190,97

950,34

-

-

-

-

-

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

Итого
*Рассчитывается

x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6 654 037,16

359 000,00

649 283,86

-

-

5 563 844,16

950,34

80 958,80

-

-

-

-