Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 476 "Росинка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1
1
2
3
4

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

Примечание

-

Средства, полученные от
аренды
Налог на добавленную
стоимость

-

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906 1 25 15 1 62102 8205 000

Осуществление мероприятий по обеспечению питанием обучающихся в муниципальных общеобразовательных организациях за
счет областного бюджета в рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Развитие системы образования в
муниципальном образовании "город Екатеринбург")

2

906 1 25 15 1 63103 0000 000

Обеспечение бесплатного проезда детей-сирот в общественном транспорте за счет областного бюджета в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Развитие системы образования в муниципальном образовании "город Екатеринбург")

Итого

x

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)
2

Единица измерения

Объем услуг (работ)

3
В рамках установленного муниципального задания

1

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет

услуга

2

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

4

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
5

Сумма, руб.
6

185 752,62

23 404 830,12

239 468,75

3 592 031,25

26 000,00

26 000,00

126

15

3

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга
1

Итого
2

1
1
2
3

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

1
2
3
4
5
6
Итого

26 947 066,52
6
39 350,76
586 787,72

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

3

4

5

1 710 176,12
4 852 000,00
x

6 562 176,12

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

п/п
1

-

x

626 138,48

-

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
0,04

ИТОГО

0,04

321 478,49

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
321 478,49
3 857 741,81

Педагогические работники
в месяц
5
1 176 523,30
43 032,89
1 219 556,19

3 857 741,81

в год
6
14 118 279,55
387 296,04
14 505 575,59

в год
7
17 976 021,40
387 296,04
18 363 317,44

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
17 976 021,51

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11
-

387 296,04

-

-

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы
x

1

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

2
Итого по КОСГУ 212

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

110 000,00
1

12

0

Итого

x

x

110 000,00

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

110 000,00

-

3

-

110 000,00

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
родительской платы на
организацию отдыха
целевая субсидии
детей

№
п/п

Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от
несчастных случаев на
произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
по ставке 0,2 %

Итого

18 363 317,44
18 363 317,44
18 363 317,44

x

18 363 317,44
x

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники

5 541 995,25

4 064 129,84
535 726,21
942 139,20

5 425 806,45

3 978 924,73
524 494,62
922 387,10

7

85 205,13
11 231,59
19 752,10

36 946,62

36 172,04

774,59

36 946,62
5 578 941,87

36 172,04
5 461 978,49

774,59
116 963,40

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Эквайриннг
9

8

116 188,82

-

17 976 021,51

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

п/п

Эквайринг
12

387 296,04

-

-

-

-

-

№

В том числе за счет средств
Размер одной выплаты,
руб.

Наименование показателя

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

п/п
2

1
1
2
3
4
5
6
7

3

Итого

4

5

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2
1,5

2
Налог на имущество
Земельный налог

1 890 772,73
41 352 200,00

Итого

41 597,00
620 283,00
661 880,00

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

39 350,76
586 787,72

2 246,24
33 495,28

626 138,48

35 741,52

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

целевой субсидии

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

-

-

2

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

2 000,00

2 000,00

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

2 000,00

Итого

x

x

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

2 000,00

4 000,00

-

4 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого

306,02
1 292,04

7 344,48
31 008,84
38 353,32

6 947,88
29 334,36

396,60
1 674,48

36 282,24

2 071,08

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств
Наименование расходов

15

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

-

-

-

п/п

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

6

7

8

9

10

11

12

13

14

-

Итого

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
720 000,00
730 000,00
178 000,00
154 130,10
115 200,17
1 897 330,27

7
424 263,09
595 980,00
134 994,99
88 761,92

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

8

9

10

4
12,38846
2393,48
74,43
87,28
789,80

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

3

4

5

6

7

8

Итого

3
58 118,60
305,00
2 391,51
1 765,93
145,86

Индексация, %

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

25 736,91
34 020,00
7 705,85
5 066,75

1 244 000,00

72 529,51

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Аренда оборудования

Итого

Сумма, руб.

6

-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

1

2
Техническое обслуживание оборудование "Стрелецмониторинг" (ТО АПК)

2

обслуживание контейнерной площадки

3

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ

1

4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Итого

Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Диспетчерский контроль доступа
Прочие работы
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Ремонт помещения раздевалки
Прочие работы
x

620087, г.
Екатеринбург, ул.
Мраморская, 42

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

1

42 000,00

42 000,00

39 732,00

2 268,00

12/4

12 000,00

12 000,00

11 449,29

550,71

12

3 322,08

3 322,08

4
12
12

11 970,00
56 640,00

11 970,00
56 640,00

11 323,62
53 581,44

646,38
3 058,56

1
1
1
1
1

10 600,00
20 520,00
18 000,00
15 620,00
6 000,00
23 829,26
51 840,00
26 700,00
331 857,94
630 899,28

10 600,00
20 520,00
18 000,00
15 620,00
6 000,00
23 829,26
51 840,00
26 700,00
331 857,94
630 899,28

17 701,92
17 028,00

2 818,08
972,00

-

324,00
2 500,00

-

1
1
1

15

-

3 322,08
-

5 676,00

-

-

-

10 600,00

-

15 620,00
21 329,26
51 840,00
26 700,00

331 857,94

x

x

156 492,27

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4

5

6

7

344 995,67

-

-

129 411,34

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9

Наименование расходов

2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана) выезд мобильной группы
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Плата за ведение бух. учета
Прочие услуги
Специальная оценка условий труда
Определение антигена рота, норовируса.
Курсы

3
1
1
1
1
1
1
1
1
1

44 284,84
41 519,52
1 447 900,00
75 753,66
19 746,34
182 205,00
-

15 988,84
39 698,17
1 365 400,00

1 296,00
1 821,35
82 500,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

8

9

10

11

12

13

14

27 000,00
75 500,00

253,66
19 746,34

182 205,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

Итого

x

x

1 811 409,36

1 603 292,01

85 617,35

-

-

102 500,00

20 000,00

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

x

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

8

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

-

-

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

14

15

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

3
4
5
6

Наименование расходов
2
Увеличение стоимости
основных средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости
(мягкого) инвентаря

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13

Доходы от
операций с
активами
16

-

-

244 435,46

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 009 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

163 344,01

-

163 344,01

-

-

-

-

-

-

-

-

-

203 889,73

-

81 672,00

-

-

122 217,73

-

-

-

-

-

-

259 065,90

-

-

1 188 190,97

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

667 425,92

-

-

5 563 844,16

-

-

-

-

1 473 207,21

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

питание сотрудников

163 344,01

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

x

безвозмездных денежных
поступлений

-

7

Итого

родительской платы за
присмотр и уход

407 779,47

4 423 958,80

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

6 672 179,22

334 000,00

25 000,00

-

359 000,00

950,34

-

950,34

80 958,80

80 958,80